健康家园项目商业计划书
一、项目背景
健康家园项目是新时代健康产业（集团）有限公司为谋求更广阔的市场，拓展产业规模，更高效更充分地利用现有渠道资源优势，面对目标客户群体专业化、系统化和个性化的健康养生核心需求，打造的一个以健康养生为核心服务的综合服务型园区。
该项目通过对良好的外部环境合理选择，以住宅、酒店、健康养生及商务洽谈为载体，借助系统化的健康管理服务和节能环保设计，打造以健康养生为核心，区别于传统房地产项目的差异化理念的新型生活园区，并以此来获得盈利。
项目预计总投资为4.92亿元，年均利润总额9742.52万元，年均所得税2435.63万元，税后投资回收期为7.51年。
健康家园项目向目标客户传递的理念是：“健康家园一切只为健康服务”。
二、建设规模
健康家园项目的总占地面积为75亩，总建筑面积为4.23万平方米，建筑占地面积为11826.67平方米，建筑容积率为0.85，绿化率为40%。
建设分为二期完成，其中一期为项目规划设计、市场宣传及推广等。二期将建设住宅小区、酒店、商务中心、健康会馆及别墅等。其中住宅小区建筑面积为1.38万平方米，建筑占地面积为2760平方米，酒店建筑面积为1.2万平方米，建筑占地面积为2400平方米，商务中心建筑面积为4000平方米，占地面积为1333.33平方米，健康会馆建筑面积为5500平方米，占地面积为1833.33平方米，别墅占地面积为7000平方米，占地面积为3500平方米。
绿化面积为2万平方米，道路及装饰面积1.32万平方米，预留发展用地面积为5000平方米。
三、项目投资
项目预计总投资为4.92亿元，其中建筑工程费为22876.71万元，设备购置费为6300万元，安装工程费504万元，工程建设其他费用为15633.22万元（土地征用及清苗补偿费1.35亿元，建设单位管理费270.45万元，建设项目前期咨询费51.12万元，工程勘察设计费820.36万元，工程建设监理费562.62万元，环境影响服务费20.13万元，招标代理服务费14.84万元，工程保险148.40万元，城市基础设施配套费126.90万元，办公及生活家具购置费74万元，人员培训费44.4万元），工程预备费3625.11万元。
四、资金筹措
根据项目投资规模预估，现有以下四方面资金来源，包括公司资金、银行贷款资金、合作方资金和目标客户预付款。综合四方面资金来源对项目的适宜度和便利性，资金筹措方式如下：
由新时代健康产业集团和合作方共同出资，用于项目的土地购买、项目方案设计、前期管理费用等前期准备工作。具体出资比例通过双方协商确定。后期项目实施过程中，通过双方协商确定的途径获得资金，进行项目建设和后期经营管理。
五、主要经济指标
图表 3：健康家园项目主要经济指标
|
序号 |
项 目 |
单 位 |
数 量 |
备 注 |
|
1 |
占地面积 |
亩 |
75.00 |
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2 |
建筑面积 |
m2 |
42300.00 |
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3 |
劳动定员 |
人 |
370 |
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4 |
总投资 |
万元 |
49222.69 |
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5 |
年均销售收入 |
万元 |
27941.53 |
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6 |
年均销售税金及附加 |
万元 |
8469.84 |
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7 |
年均增值税 |
万元 |
4157.97 |
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8 |
年均固定成本 |
万元 |
6246.28 |
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9 |
年均可变成本 |
万元 |
3482.89 |
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10 |
年均总成本 |
万元 |
9729.17 |
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11 |
年均利润总额 |
万元 |
9742.52 |
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12 |
年均所得税 |
万元 |
2435.63 |
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13 |
年均利税总额 |
万元 |
18212.36 |
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14 |
年均净利润 |
万元 |
7306.89 |
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15 |
年均息税前利润 |
万元 |
9742.52 |
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16 |
总投资收益率 |
% |
19.79 |
|
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17 |
资本金净利润率 |
% |
14.84 |
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18 |
财务内部收益率 |
% |
19.78 |
税前 |
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19 |
财务净现值 |
万元 |
11494.34 |
税前 |
|
20 |
投资回收期 |
年 |
5.75 |
税前，含建设期 |
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21 |
财务内部收益率 |
% |
11.49 |
税后 |
|
22 |
财务净现值 |
万元 |
665.40 |
税后 |
|
23 |
投资回收期 |
年 |
7.51 |
税后，含建设期 |
|
24 |
盈亏平衡点 |
% |
39.07 |
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